LIBRO REGISTRO DE FACTURAS RECIBIDAS EXCEL

En esty también artículo ty también explicamos cuál es el formato tipo de libros registros AEAT (de la hacienda Española). Esty también es el formato en que sy también tiene que presentar la incapacitación dy también tu actividad económica si alguna vez recibes un requerimiento de Hacienda para presentar tu contabilidad de autónomo.

Tu lees esto: Libro registro de facturas recibidas excel

tres únicas opciones dy también formato para presentar los libros registros del IVA e IRPF a la AEAT:

Estas son las 3 únicas opciones quy también a partir de ahora Hacienda te da para presentar tus libros registros, caso de que no estés obligado a presentar solamente en formato SII.

CSV: Con los datos separados por punto y coma.XLSX: Formato Excel.

Por lo tanto, los perjudicados por esta restricción de formatos son los autónomos y pequeñas empresas (con facturación anual inferior a seis millones de euros). Es decir, las empresas que no están obligadas a presentar en formato SII.

Cada libro registro se tieny también que presentar en un fichero o pestaña diferente.

¿Cuáles son los libros registros que sy también tienen que presentar?

todos los empresarios, autónomos y demás sujetos pasivos del IVA en estimación directa tienen quy también presentar los siguientes libros registros, con carácter general:

Ventas y también ingresos (facturas expedidas).Compras y gastos (facturas recibidas).bienes de inversión (amortizaciones del inmovilizado).

¿Qué nombry también se tiene quy también dar a los libros registros para la AEAT?

El nombry también dy también cada archivo deby también estar compuesto de los siguientes sectores por esty también orden:1) Ejercicio2) NIF3) Tipo dy también Libro Registro que contiene el fichero, a través de uno de los siguientes valores:

I: Ventas e Ingresos (IRPF)G: Compras y Gastos (IRPF)B: bienes dy también Inversión (IRPF)E: Facturas Expedidas (IVA)R: Facturas Recibidas (IVA)S: recursos de Inversión (IVA)U: Unificado de Facturas Expedidas (IVA) y dy también Ventas y también Ingresos (IRPF).V: Unificado dy también Facturas Recibidas (IVA) y de Compras y Gastos (IRPF).W: Unificado de recursos dy también Inversión del IVA y del IRPF.C: todos y cada uno de los Libros Registro del IVA requeridos en un solo archivo Excel. En este caso, sy también incluyen:las facturas expedidas en una pestañita denominadaEXPEDIDAS,las facturas recibidas en otra pestañita denominada RECIBIDASy, en su caso, los recursos dy también inversión en otra pestañita llamada BIENES-INVERSIÓN.D: todos los Libros Registro del IRPF requeridos en un solo archivo Excel. En esty también caso, sy también incluyen:las ventas y también ingresos en una pestaña llamada INGRESOS,las compras y gastos en otra pestañita denominada GASTOSy, en su caso, los bienes de inversión en otra pestañita denominada BIENES-INVERSIÓN.T: todos los Libros Registro Unificados del IRPF e IVA requeridos en un solo fichero Excel. En este caso, se incluyen:Las facturas expedidas y ventas e ingresos en una pestañita llamada EXPEDIDAS_INGRESOS,las facturas recibidas y compras y gastos en otra pestañita llamada RECIBIDAS_GASTOS,y, en su caso, los bienes de inversión en otra pestaña llamada BIENES-INVERSIÓN.

4) Nombry también o Razón social

Ejemplo práctico

queremos presentar a Hacienda los datos dy también nuestro negocio para el ejercicio 2020. Nuestro NIF es el B00000001. Hemos optado por presentar un solo fichero excel con los Libros Registro Unificados del IRPF e IVA (por lo tanto, tipo de libro = T).  Nuestro negocio se llama Servicios Informáticos SL. ¿de qué manera debemos nombrar esty también fichero excel?

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americansamurai.net ty también ofrecy también la exportación automática de tus Libros Registros del IVA e IRPF al llevar tu facturación y amortizaciones dy también bienes dy también inversión con nuestro programa:

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encontrarás la opción dentro de la pestañita Contabilidad. Luego, en el menú lateral izquierdo, haz clic en Exportar. Te aparecerá la opción dy también Exportación dy también Libros dy también Registro (IVA e IRPF), junto con la opción dy también Exportación avanzada. Haz clic en Libros de Registro.

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Una vez en la pantalla de Exportación de Libros de Registro, escogy también el ejercicio fiscal (año) para el que deseas exportar tus Libros Registro con el desplegable del menú superior derecho (enseñar datos del período o ejercicio).

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podrás descargar tu Libro Registro en tu computador o guardarlo en tu disco virtual.

Columnas quy también debe contener el formato tipo de libros registros AEAT

En esty también enlacy también hallarás todas las especificaciones sobry también el formato dy también los libros registro del IVA e IRPF de la Agencia Tributaria.

Puedes encontrar ejemplos dy también formato tipo de libros registros AEAT en excel con las columnas que corresponden para cada tipo dy también archivo excel en la página dy también la Agencia Tributaria.

Ty también mostramos a modo de ejemplo el formato dy también archivo T, con todos y cada uno de los Libros Registro unificados del IRPF y también IVA.

Pestañas

Estas son las tres pestañas quy también contendrá nuestro archivo excel (Tipo de Libro Registro: T).

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Columnas

Ty también mostramos las columnas que conforman cada pestañita del formato tipo de libros registros AEAT (Tipo T). Aunque estas son las columnas que deben constar, ello no quiere decir quy también todas las columnas tengan que contener información.

EXPEDIDAS_INGRESOS

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¿Qué poner en la columna «Tipo de Factura»?

F1: Factura en la quy también sy también identifica el destinatario.

F2: Factura sin identificación del destinatario. (Factura simplificada)

F3: Factura sustitutiva sin una anotación negativa quy también anuly también las facturas simplificadas a las quy también sustituye.

F4: Asiento dy también resumen dy también facturas.

R0: Factura rectificativa.

SF: Asiento sin obligación dy también emitir factura.

¿Qué poner en concepto dy también ingreso?

I01: Ingresos de explotación.

IX1: Otros ingresos (incluidas subvenciones y otras transferencias).

I08: Autoconsumo dy también bienes y servicios.

I09: Transmisión dy también elementos patrimoniales que hayan gozado de libertad dy también amortización.

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¿Qué poner en la columna «Tipo» del NIF del destinatario?

Solo sy también rellena en el momento en que se trata dy también un destinatario extranjero.

02: NIF-IVA intracomunitario. (Facturas intracomunitarias)

03: Pasaporte.

04: Documento nacional dy también identificación expedorate por el país o territorio dy también residencia.

05: Certificado dy también residencia.

06: Otro documento probatorio.

¿Qué poner en la columna «Clave de Operación»?

Solo sy también rellena si sy también está en el régimen especial dy también criterio dy también caja. En ese caso, sy también pony también 07.

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El total de la factura deby también incluir la base imponibly también y los impuestos. El tipo de IVA (y en su caso el tipo de recargo dy también equivalencia) sy también hace constar en números decimales. Por ejemplo, el IVA del 21% sy también hacy también constar como 21,00

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Criterio de caja

Las columnas X a AA solo se rellenan si sy también está en el régimen especial del criterio dy también caja con la información correspondiente al cobro. En «Identificación Medio Utilizado» se pondrá el método de cobro utilizando estas claves:

01: Transferencia

02: Cheque

03: No sy también cobra

04: Otros medios de cobro

05: Domiciliación bancaria

RECIBIDAS_GASTOS

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¿Qué poner en la columna «Tipo dy también Factura»?

Se usan exactamente las mismas claves que para las facturas expedidas. Existy también otra más:

LC: Aduanas – Liquidación complementaria.

¿Qué poner en término de gasto?

GX1: Consumos dy también explotación.

Ver más: Pasos Para Hacer El Cubo Rubik Paso A Paso, ¿Cómo Resolver Un Cubo Rubik

G04: Sueldos y salarios.

GX2: Seguridad Social a cargo de la compañía (incluida tu cuota dy también autónomo).

GX3: Otros gastos de personal.

G11: Gastos de manutención del contribuyente.

G12: Arrendamientos y cánones.

G13: Reparaciones y conservación.

GX4: Suministros.

G19: Servicios dy también profesionales independientes.

GX5: Otros servicios exteriores.

GX6: Gastos financieros.

GX7: Tributos fiscalpsique deducibles.

GX8: Amortizaciones: dotaciones del ejercicio fiscalpsique deducibles.

G34: Pérdidas por insolvencias de deudores.

G35: Incentivos al mecenazgo. Convenios dy también colaboración en actividades de interés general.

G36: Incentivos al mecenazgo. Gastos en actividades dy también interés general.

G37: Otros conceptos fiscalmente deducibles (excepto provisiones).

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La columna «Tipo» del NIF Expedidor y «Clave de Operación» funciona igual quy también en la pestaña dy también facturas expedidas.

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En «Cuota Deducible» sy también consignará el importy también dy también la cuota del IVA Soportado que sea deducible para cada tipo dy también IVA. Si toda la cuota es deducible, consigna el mismo importy también que en la columna Cuota IVA Soportado.

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Funciona igual quy también la pestaña de Facturas Expedidas.

BIENES-INVERSIÓN

la compra de bienes para hacer la actividad de tu negocio con una vida útil superior a un año y de valor superior a los 300€ se contabiliza como un bien dy también inversión. Más información sobre la amortización de recursos dy también inversión.

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¿Qué poner en la columna «Tipo de Bien»?

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¿Qué poner en la columna «Identificador»?

En el caso de tratarsy también dy también un inmuebly también o vehículo, introducir la referencia catastral o matrícula.

¿Qué poner en la columna «Literal»?

Para el resto de tipo dy también bienes, hay quy también identificarlos de forma unívoca por medio de atributos como la marca, modelo, versión, número de seriy también o cualquier otro que asista a su identificación.

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¿Qué poner en la columna «procedimiento dy también Amortización»?

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¿Qué poner en la columna «Número Recepción»?

Número de documento asignado al recibir la factura para su clasificación. Si la operación sy también ha registrado como un asiento resumen de múltiples facturas, indicar el primer número dy también documento.

¿Qué poner en la columna «Número Recepción Final»?

Si la operación se ha registrado como un asiento resumen dy también múltiples facturas, en esta casilla se indica el último número de documento o último número dy también recepción dy también los utilizados en el registro de esta operación.

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En las columnas correspondientes a «Año de inicio u Utilización» sy también introducen los datos del ejercicio fiscal consignado en la columna H «fecha inicio o bien Utilización».

En las columnas de «Regularización Anual», se introducen los datos que corresponden al ejercicio del Libro Registro.

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¿Qué poner en la columna «Causa» de la baja del bien?

01: Amortización total.

02: Venta o transmisión. En esty también caso, sy también rellenarán las columnas dy también «Identificación de la Factura de Transmisión del Bien».

03: Deterioro o destrucción.

04: Retirada del bien por obsolescencia.

05: Pérdida.

06: Robo.

99: Otras causas.

Ver más: Peligra Mi Dinero En Banco Popular, ¿Qué Ocurre Si Mi Banco Se Fusiona O Es Absorbido

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